El sistema francés de protección social III - Jubilación

2018

En Francia, la jubilación básica, para los asalariados del sector privado, se completa con jubilaciones complementarias obligatorias, ARRCO-AGIRC, que se fundamentan también en un mecanismo de reparto.

A - Régimen básico

Las pensiones básicas del régimen general las atribuyen:

  • las cajas (regionales) de seguro de jubilación y de salud en el trabajo (CARSAT),
  • la caja nacional de seguro de vejez de la región Île-de-France (para la región parisina),
  • las cajas generales de seguridad social (para los departamentos de ultramar),
  • la CSS en Mayotte.

1 - Derechos de los asegurados

a) Edad legal de jubilación

En Francia, una persona puede jubilarse a partir del momento en que cumple la edad legal de jubilación. La reforma de las jubilaciones de 2010 ha progresivamente alzado esta edad de dos años.

  • Edad legal de jubilación: 62 años*.

El trabajador no está obligado a formular su solicitud en cuanto cumple esta edad. En efecto , puede obtener un incremento del importe de su pensión ("surcote" en francés) si sigue trabajando después de cumplir la edad legal y más allá del período de cotización previsto para obtener la liquidación de la pensión a tasa plena.

  • Edad legal de jubilación: 67 años* (edad legal + 5 años)

* para las personas nacidas después del 1 de enero de 1955.

La jubilación anticipada es posible en caso de discapacidad, vida laboral muy larga o penosidad.

b) Cálculo de la pensión (carrera únicamente bajo el régimen general)

El importe de la pensión depende de tres elementos:

  • el sueldo básico o salario anual medio (SAM): El salario anual medio representa los sueldos (revalorizados) sobre los cuales las cotizaciones fueron abonadas. El salario medio anual se calcula sobre la base de los 25 mejores años de su vida laboral;
  • la tasa de liquidación: a la tasa máxima de 50% se le asigna un coeficiente de minoración determinado en función del número de trimestres que faltan para beneficiarse de la tasa plena, tomando en cuenta el periodo de cotización y la edad, y se elige la cuantía más beneficiosa para el asegurado. La tasa mínima se fija en el 37,5%.
  • los períodos de cotización acreditados y los períodos asimilados reconocidos permiten calcular la tasa de liquidación de la pensión entre la edad legal de jubilación y la edad de atribución automática de la tasa plena (entre 62 y 67 años para los asegurados nacidos después del 1 de enero de 1955). La tasa plena de 50% resulta de los períodos de cotización (entre 166 y 172 trimestres según el año de nacimiento), de la edad (67 años para los asegurados nacidos a partir de 1955) o de la pertenencia a una categoría específica (incapacitados para el trabajo, excombatientes o prisioneros de guerra, obreras madres de familia que hayan criado al menos a tres hijos).

Para el cálculo de la tasa de liquidación de la pensión, se tiene en cuenta la duración de cotización, que incluye los períodos acreditados por las cotizaciones abonadas en los diferentes regímenes básicos vigentes sobre el territorio francés (artículo L. 351-1 CSS), así como los períodos asimilados al alta. Se trata de períodos de baja laboral por enfermedad, maternidad, incapacidad, accidentes de trabajo, servicio militar, desempleo, etc.

Períodos de actividad efectuados en el extranjero:

Los períodos de actividad efectuados en el extranjero, en un Estado que tenga con Francia un acuerdo de seguridad social, se podrán tomar en cuenta, con ciertas condiciones, para determinar la tasa de liquidación de la pensión de jubilación.

Conforme a la legislación francesa únicamente, los períodos de actividad efectuados en el extranjero antes del 1 de abril de 1983, que pueden ser o podrían haber sido recuperados pagándolos, se tomarán en cuenta como períodos equivalentes para determinar la tasa de liquidación de la pensión a partir de la edad legal para la jubilación (artículo R. 351-4 del Código francés de la Seguridad Social).

El período de cotización corresponde a su duración efectiva en el régimen (períodos de cotización y períodos asimilados). Con el transcurso de las reformas, el periodo de cotización exigido para obtener la tasa plena de la pensión ha ido aumentando progresivamente para corresponder a 166 trimestres para los asegurados nacidos de 1955 a 1957. La duración de cotización exigida aumenta otro trimestre por cada 3 generaciones para llegar a 172 trimestres para los asegurados nacidos en 1973 y después.

Así, para una persona nacida en 1955, la pensión se calcula según la fórmula siguiente:

  • Salario anual medio (25 mejores años) x tasa (entre el 37,5 y el 50 %) x duración de seguro en el régimen general / 166 trimestres (duración de seguro máxima tomada en cuenta según la generación).
Pensiones por jubilación anticipada

Existen posibilidades de jubilarse antes de la edad legal sin que se aplique un coeficiente reductor. Se trata de las pensiones siguientes:

  • Jubilación anticipada por trabajos penosos, que ofrece en particular la posibilidad para el trabajador de jubilarse hasta dos años antes de la edad legal (o sea a los 60 en vez de los 62 años de edad). En efecto, 8 trimestres de cotización pueden ser acreditados al trabajador que haya adquirido puntos en su cuenta individual de penosidad por concepto de exposición a uno o varios factores de riesgo laborales durante un período determinado.

La cuenta individual de penosidad (C3P), introducida en 2015, ha sido modificada por el orden n°2017 – 1389 del 22 de septiembre de 2017. Se llama desde ahora la cuenta profesional de prevención (C2P) y ya no incluye más que 6 factores de exposición (en vez de 10 anteriormente).

  • Jubilación anticipada por vida laboral muy larga: posibilidad para el trabajador de jubilarse a los 60 años de edad o antes, siempre y cuando acredite un período mínimo de cotización y haya comenzado su actividad laboral muy joven. Los requisitos de periodo mínimo de cotización varían en función de su año de nacimiento, de la edad en que se jubila y de la edad en que comenzó a trabajar.
  • Jubilación anticipada por discapacidad: posibilidad para el trabajador de jubilarse entre los 55 y 59 años de edad, siempre y cuando acredite un grado de incapacidad permanente de al menos el 50%, o haber sido reconocido trabajador minusválido antes del 31 de diciembre de 2015. También hay que acreditar un periodo de cotización determinado (cuya parte mínima establecida debe haber dado lugar al abono de cotizaciones por la actividad laboral realizada) durante el periodo de discapacidad. Los requisitos de periodo mínimo de cotización exigidos varían en función de su año de nacimiento y de la edad en que se planea jubilarse.
La pensión con tasa reducida (“décote”)

A las personas que solicitan la liquidación de su pensión de vejez sin reunir el periodo de cotización necesario para lograr una pensión a tasa plena, se les aplica una “décote” o tasa reducida. El coeficiente de reducción se determina en función del número de trimestres que falten y de la clase de edad a la que pertenece el asegurado: 1,625% para los asegurados nacidos en 1950, 1,5% para los nacidos en 1951, 1,375%, para los nacidos en 1952 y 1,25% para los nacidos a partir de 1953 (o sea una disminución del 0,625% por cada trimestre faltante). La liquidación de la pensión con la aplicación de la tasa reducida es definitiva.

Bonificación de la pensión (“surcote”)

Las personas que hayan alcanzado el período previsto para obtener la liquidación de la pensión con la tasa completa, habida cuenta de su año de nacimiento, y que sigan trabajando después de cumplir la edad legal de liquidación de la pensión (entre 60 y 62 años en función del año de nacimiento), se benefician de un aumento de la pensión. Estas disposiciones se aplican desde el 1 de enero de 2004, con tasas diferentes en función del momento en que se hayan efectuado dichos períodos. Para los períodos posteriores al 1 de enero de 2009, el tipo de bonificación es del 1,25% por trimestre suplementario.

c) Mejora del período de seguro

Mejora por hijo

Una madre, o un padre, puede disfrutar de una mejora de su período de cotización de hasta 8 trimestres por hijo:

  • 4 trimestres por maternidad (90 días de subsidio diario validan un trimestre) o adopción,
  • 4 trimestres por educación del hijo, durante los 4 años siguientes a su nacimiento o adopción.

Para los hijos nacidos después del 1 de enero de 2010, los trimestres de mejora por adopción y por educación pueden repartirse entre los padres. Éstos pueden designar el beneficiario de las mejoras o el reparto de los trimestres entre ellos, dentro de los 6 meses a partir del cuarto aniversario del nacimiento o de la adopción.

Se puede obtener una mejora del período de cotización de 8 trimestres como máximo para atender al cuidado de un hijo minusválido grave que dé derecho al subsidio de educación de hijo minusválido (AEEH por sus siglas en francés).

Aplazamiento de la fecha de jubilación

Un asegurado puede haber cumplido la edad de la jubilación a tasa plena (entre 65 y 67 años, según el año de su nacimiento) pero no haber reunido los períodos de cotización requeridos para obtener una pensión completa (para el conjunto de los regímenes básicos). Puede aumentar esta duración de seguro  aplazando más allá de esta edad la fecha de su jubilación (que siga ejerciendo una actividad laboral o no). Disfrutará entonces de una mejora de dicho período del 2,5% por cada trimestre aplazado. 

d) Mejora del importe de la pensión

La pensión puede verse incrementada por varios conceptos.

  • La mejora por hijos: un trabajador asegurado que ha criado 3 o más hijos durante por lo menos 9 años antes de los 16 años de estos, gozará de una mejora del 10% del importe de su pensión de vejez. Esta mejora por hijo a cargo se le reconoce a cada uno de los progenitores titulares de una pensión de vejez.
  • La mejora por cónyuge a cargo ya no se atribuye desde el 1 de enero de 2011. Se sigue pagando a las personas que ya la cobraban antes de esta fecha y que aún cumplen las condiciones de atribución. El importe anual de esta mejora es de 609,80 €.
  • La mejora por necesidad de tercera persona se reconoce a los titulares de una pensión de vejez que sustituye a una pensión de invalidez y a los titulares de una pensión de vejez por incapacidad laboral o revisada por incapacidad laboral y que cumplen las condiciones exigidas para la mejora antes de alcanzar la edad de la jubilación máxima (es decir, entre 65 y 67 años en función del año de nacimiento). Para solicitarla, el pensionista debe necesitar la asistencia de una tercera persona para realizar las actividades básicas de la vida diaria. Desde el 1 de abril de 2018, el importe mensual de dicha mejora asciende a 1.118,57 € como mínimo

e) Cuantía mínima y cuantía máxima de la pensión

  • El Subsidio de Solidaridad a las Personas Mayores (ASPA): se trata de un subsidio complementario, supeditado a nivel de renta, abonado para completar los ingresos del interesado de manera a elevarlos a 833 € al mes para une persona sola.
  • El mínimo contributivo se atribuye a los trabajadores cuyas bases de cotización hayan sido muy bajas y que cumplen los requisitos para obtener la jubilación a tasa plena. Su importe se fija en 7.615,94 € por año, es decir 634,66 € mensuales, a los cuales se pueden añadir complementos relacionados con el periodo de cotización u otros factores. En todo caso, el mínimo no puede hacer que el importe total de las pensiones de jubilación por derecho propio (básica y complementaria) supere una cuantía determinada (1.160,04 €).

La cuantía de la jubilación básica no puede superar el 50% de la cuantía del límite máximo de la seguridad social (1.655, 50 € mensuales en 2018).

f) Polipensionados : la liquidación única de los regímenes alineados (“Lura” por sus siglas en francés)

Vigente desde el 1 de julio de 2017, la Lura no se aplica:

  • a los asegurados que hayan obtenido antes de esta fecha una de sus pensiones de jubilación de la misma naturaleza en uno de los regímenes alineados
  • a los agricultores, o en caso de profesión liberal o de regímenes especiales que no forman parte de los regímenes alineados
  • a las personas nacidas antes de 1953.

La reforma de las pensiones de jubilación del 20 de enero de 2014 ha establecido el dispositivo de liquidación única de las pensiones (Lura) para  las personas que hayan cotizado por lo menos a dos de los regímenes siguientes denominados “alineados”:

  • el régimen general de los trabajadores por cuenta ajena (RG)
  • el régimen de los trabajadores agrícolas por cuenta ajena (SA)
  • el régimen de los trabajadores autónomos (artesanos, comerciantes, industriales).

La Lura permite a estos asegurados, también llamados “polipensionados”, presentar una sola solicitud de jubilación y percibir una sola pensión (en lugar de varias antes).

El asegurado puede solicitar su pensión de jubilación a cualquiera de las cajas a la cuales ha cotizado. Luego éstas se comunican los elementos necesarios para el trámite de la solicitud y el cálculo de la pensión.

El régimen competente para calcular y abonar la pensión es, en principio, el último régimen al que el asegurado ha sido afiliado. Sin embargo, unas reglas de prioridad derogan a este principio: por ejemplo cuando el asegurado ha sido afiliado en último lugar y simultáneamente a dos regímenes alineados o cuando su último régimen no dependía de la Lura.

El régimen competente calcula después la pensión según sus propias modalidades y reglas de liquidación.

Método de cálculo:

  • Pensión = renta anual media x tasa x duración de seguro acreditado / duración de seguro máximo tomado en cuenta.
  • Renta anual media: suma de los salarios e ingresos medios de los 25 mejores años, para todos los regímenes alineados. Esta suma no debe superar el importe del tope anual de la seguridad social en vigor durante cada año considerado.
  • Tasa: entre el 37,5 y el 50%. Cuando la tasa se determina en función de la duración de seguro, se toma en cuenta la duración de seguro y los períodos equivalentes cumplidos a título de los regímenes alineados correspondientes, y también a título de los demás regímenes  obligatorios a los cuales el asegurado ha sido afiliado. El número de trimestres acreditados en los regímenes correspondientes no puede superar 4 por año natural.
  • Duración de seguro acreditado: suma de los trimestres cumplidos a título de los regímenes alineados correspondientes.

2 - Derechos del cónyuge supérstite

Las pensiones de viudedad, como el subsidio de viudedad, las atribuyen:

  • las cajas (regionales) de jubilación y de salud en el trabajo (CARSAT),
  • • la caja nacional de seguro de vejez de la región Île-de France (en la región parisina),
  • las cajas generales de seguridad social (en los departamentos de ultramar),
  • la CSS en Mayotte.

a) Pensión de viudedad

La pensión de viudedad está destinada a los cónyuges supérstites o ex-cónyuges supérstites. Su reconocimiento no es automático sino supeditado a determinadas condiciones de edad y de recursos.

  • El cónyuge supérstite o ex cónyuge divorciado debe haber cumplido 55 años (51 años si el fallecimiento ocurrió antes de 1 de enero de 2009).
  • Sus recursos propios y los recursos de la nueva pareja en caso de volver a casarse, de contraer un PACS o de convivencia no deben superar cierto tope.

El importe de la pensión de viudedad no puede superar el 54% de la pensión de vejez del cónyuge fallecido o de la pensión que le hubiera podido corresponder.

Si el cónyuge fallecido contrajo varios matrimonios, la pensión de viudedad se comparte entre los cónyuges supérstites a prorrata de los años de matrimonio respectivos.

Una mejora por hijo a cargo de un importe mensual de 96,30 € puede concederse cuando el cónyuge supérstite tiene a su cargo un hijo o más menores de 16 años.

El importe de la pensión se revaloriza también en un 10% cuando el titular ha criado a 3 o más hijos.

El beneficiario que haya alcanzado la edad para obtener una pensión con tasa plena y que haya hecho valer sus derechos a una pensión de jubilación, podrá beneficiarse de una mejora del 11,1% del importe de su pensión de supervivencia, si el total de las pensiones no supera 860,08 € por mes.

b) Subsidio de viudedad

El subsidio de viudedad puede ser abonado durante 2 años a toda persona de menos de 55 años cuyos recursos propios son inferiores a 759,43 € por mes y cuyo cónyuge ha cotizado al seguro de vejez durante al menos tres meses (consecutivos o no) dentro del año anterior a su defunción.

El importe mensual del subsidio de viudedad asciende a 607,54 € por mes.

Más información en la página web de l'Assurance Retraite.

c) Orfandad

La jubilación básica del régimen general no prevé ninguna pensión de orfandad. Sin embargo, existen en el marco del régimen complementario y en algunos regímenes especiales.

B - Regímenes complementarios obligatorios

Son las instituciones de pensiones de vejez complementarias y las federaciones que las reagrupan las que establecen los regímenes de pensiones complementarias de los trabajadores por cuenta ajena.

La pensión de vejez complementaria tiene carácter obligatorio para todo trabajador por cuenta ajena, cuando cotiza, con carácter obligatorio, al Seguro de vejez del régimen general de la Seguridad Social o de la Mutualidad Social Agraria o del régimen de las Minas.

Para los asalariados del sector privado, es gestionada por :

  • ARRCO (asociación para el régimen complementario de los trabajadores por cuenta ajena) la aplica al conjunto de los trabajadores por cuenta ajena (directivos y trabajadores en general)
  • AGIRC (asociación general de las instituciones de seguro de vejez para los cargos directivos) a los directivos.

1- Cotizaciones

Los trabajadores que no son directivos cotizan a ARRCO, sobre la totalidad de la remuneración dentro del límite de 3 veces el límite máximo mensual de la Seguridad Social.

En cuanto a los directivos, cotizan:

  • a ARRCO hasta el límite máximo mensual de la Seguridad Social
  • a AGIRC, por encima del límite máximo, sobre la totalidad de la remuneración dentro del límite de 8 veces este límite máximo.

En estos regímenes complementarios, el importe de la pensión se calcula según un sistema de puntos adquiridos.

2- Adquisición de puntos

Cada año, el importe de las cotizaciones pagadas en función de un salario o renta de referencia se traduce en puntos, según el valor de compra unitario de este último, aplicable al ejercicio de referencia.

El tipo de cotización corresponde al costo de adquisición de los puntos multiplicado por 125%. La diferencia entre el costo de adquisición y el tipo de cotización contribuye al financiamiento de los regímenes. (Véase los tipos y límites máximos de cotizaciones de seguridad social).

Además de los puntos adquiridos por cotización, unos puntos pueden ser atribuidos sin abono de la cotización, o sea:

  • los períodos de empleo previos a la aplicación del régimen
  • los períodos de incapacidad de trabajo de una duración superior a 60 días consecutivos para los cuales el interesado percibió subsidios del Seguro de enfermedad/maternidad o del Seguro de accidentes de trabajo
  • los períodos de abono de una pensión de invalidez
  • los períodos de abono de subsidios de desempleo.

3- Liquidación de la pensión

La pensión de vejez que percibirá el trabajador por cuenta ajena resultará del número de puntos adquiridos durante toda su vida laboral y de la edad de inicio de la jubilación

Edad

En ambos regímenes, la edad normal para jubilarse se ha fijado entre los 65 y los 67 años en función del año de nacimiento del asegurado. No obstante, se puede solicitar la liquidación anticipada de los derechos (entre los 55 y los 57 años de edad), en función del año de nacimiento, con aplicación de un coeficiente de antelación.

Por otra parte, cuando el asegurado obtiene la liquidación de su pensión del régimen básico a tasa plena, puede disfrutar de su jubilación complementaria sin aplicación de coeficientes de antelación.

Cuantía

En estos regímenes por puntos, el importe de la pensión es proporcional a los ingresos laborales del conjunto de la vida laboral y no está únicamente en función de los 25 mejores años, como es el caso en el régimen básico.

El importe de la pensión se calcula multiplicando el número de puntos adquiridos por su valor en el momento de la liquidación de la pensión.

Valor anual del punto el 1 de noviembre de 2018:

  • ARRCO 1,2588 €,
  • AGIRC 0,4378 €.

Mejoras por hijos

Cuando el titular tiene o ha tenido hijos, el importe de la pensión puede verse incrementado, bajo determinados requisitos.

  • Mejora del 5% por cada hijo a cargo menor de 18 años o de 25 años de edad si es estudiante, aprendiz o solicitante de empleo en los regímenes ARRCO y AGIRC.
  • Mejora por haber criado a 3 hijos o más: 10% de la pensión sobre la parte de la vida laboral realizada después de 2011; para la parte de la vida laboral anterior a 2011, el importe de la mejora depende del régimen de afiliación.

4. Supervivientes

Existen dentro de los dos regímenes, pensiones para los viudos/as y los huérfanos.

Cónyuge supérstite

El cónyuge o ex cónyuge supérstite que no se ha vuelto a casar puede obtener una pensión de viudedad:

  • sin condiciones de edad si al fallecer el asegurado tiene 2 hijos a cargo o si está inválido,
  • a partir de los 55 años de edad en el régimen ARRCO,
  • a partir de los 60 años – o 55 años con disminución – en el régimen AGIRC.

El importe de la pensión equivale al 60% de los derechos adquiridos por el cónyuge fallecido.

Orfandad

En el régimen ARRCO, el huérfano absoluto de padre y de madre puede percibir una pensión del difunto

  • si en la fecha del fallecimiento del último de sus padres, no ha cumplido los 21 años de edad
  • si, teniendo menos de 25 años de edad, estaba a cargo del último de los padres a la fecha del fallecimiento,
  • o con más de 25 años, si fue reconocido como inválido antes de cumplir los 21 años.

Importes: el 50% de los derechos del difunto para la pensión ARRCO y el 30% para la pensión AGIRC.

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